Cách lập tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN trên HTKK

cach-lap-to-khai-thue-nha-thau-nuoc-ngoai-mau-01-ntnn-tren-htkk

Cách lập tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN trên HTKK – Thuế nhà thầu là loại thuế áp dụng đối với tổ chức, cá nhân nước ngoài có phát sinh thu nhập từ cung ứng dịch vụ hoặc dịch vụ gắn với hàng hóa tại Việt Nam. Bài viết sau đây sẽ hướng dẫn các bạn cách lập tờ khai thuế Nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN theo Thông tư số 103/2014/TT-BTC trên phần mềm HTKK phiên bản mới nhất.

cach-lap-to-khai-thue-nha-thau-nuoc-ngoai-mau-01-ntnn-tren-htkk
(Hình ảnh: Cách lập tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN trên HTKK)

Cách gọi:

Trên giao diện HTKK từ menu chức năng “Kê khai/Thuế nhà thầu” chọn “Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài (01/NTNN)”. Khi đó giao diện màn hình sẽ hiện ra yêu cầu bạn chọn kỳ tính thuế.

Đối với Tờ khai thuế 01/NTNN, ứng dụng cho phép bạn chọn một trong hai loại tờ khai là “Tờ khai theo tháng” hoặc “Tờ khai lần phát sinh”

Trên form “Chọn kỳ tính thuế” nếu bạn tích chọn Tờ khai tháng khi đó màn hình kê khai ô check “Tờ khai tháng” sẽ bị mờ đi.

htkk121

Kỳ tính thuế: Mặc định kỳ tính thuế bằng tháng hiện tại – 1, bạn có thể nhập kỳ tính thuế nhưng không được chọn kỳ tính thuế lớn hơn tháng hiện tại.

Trạng thái tờ khai: gồm Tờ khai lần đầu hoặc Tờ khai bổ sung.

Sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN.

Việc kê khai tờ khai lần đầu và tờ khai bổ sung tờ khai 01/NTNN tương tự nhau.

Bạn đang xem: Cách lập tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN trên HTKK

Màn hình giao diện tờ khai 01/NTNN như sau:

htkk122

Các chỉ tiêu cần nhập:

Cột (1) – Nội dung: Cho phép bạn chọn F5 để nhập nhóm ngành, kiểu text

Cột (2) – Mã số thuế: Cho phép tự nhập, tối đa 14 ký tự, kiểm tra đúng cấu trúc MST, không bắt buộc

Cột (3): tự nhập kiểu text, độ dài tối đa 50 ký tự

Cột (4), (6), (12): tự nhập, kiểu số không âm, mặc định là 0

Cột (9): tự nhập, kiểu số, có thể âm, mặc định là 0. Nếu cột (9) < 0 thì cột (11) và (12) = 0.

Cột (5): tự nhập dạng ngày tháng, kiểm tra ngày thanh toán phải nằm trong kỳ tính thuế, nếu không thỏa mãn ứng dụng sẽ đưa ra cảnh báo vàng.

Cột (7), (10): tự nhập, dạng xx,xx%

Dòng tổng cột (6), (8): tự nhập dạng số, không âm, ứng dụng không hỗ trợ tự động tính.

Dòng tổng cột (8), (12): tự nhập dạng số, không âm. Bắt buộc nhập các chỉ tiêu ứng dụng hỗ trợ tự động tính theo công thức

Cột (8) = (6) * (7), cho phép sửa

Cột (12) = (9) * (10) – (11), nếu (9) * (10) – (11) < 0 thì (12) = 0, cho phép sửa

Cột (13) = (8) + (12)

Tại dòng Tổng: Cột (13) = (8) + (12)

Đối với trường hợp Kê khai điều chỉnh bổ sung cho cột chỉ tiêu cột (8), (12), (13) cách lấy dữ liệu tương tự như tờ 01/GTGT.

Lưu ý: Việc kê khai bổ sung chỉ áp dụng đối với tờ khai theo tháng

Bài viết: Cách lập tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN trên HTKK

Có thể bạn quan tâm:

Tỷ lệ % để tính thuế GTGT trên doanh thu đối với ngành kinh doanh (theo Thông tư 103/2014/TT-BTC)

– Dịch vụ, cho thuê máy móc thiết bị, bảo hiểm; xây dựng, lắp đặt không bao thầu nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị: 5%

– Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hóa; xây dựng, lắp đặt có bao thầu nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị: 3%

– Hoạt động kinh doanh khác: 2%

>> Để xem thêm nhiều bài viết hữu ích khác, bạn có thể truy cập website Hướng dẫn sử dụng HTKK.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *